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增值税发票管理系统2.0企业版-抵扣勾选


  录入时间:2019-11-08


出口转内销发票勾选功能描述

本功能主要向用户提供出口转内销发票的“抵扣勾选”和“不抵扣勾选”,进入出口转内销发票勾选页面,默认显示页面内容:“出口转内销抵扣勾选”和“出口转内销不抵扣勾选”,可通过点击“出口转内销抵扣勾选”和“出口转内销不抵扣勾选”按钮进行页面切换:

出口转内销抵扣勾选操作步骤

  第一步  

勾选状态选择“未勾选”,根据需要输入或选择相关查询条件,然后点击“查询”按钮,则在勾选操作区显示符合查询条件的发票。

  第二步  

用户根据查询结果选择发票进行抵扣勾选操作,确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后,可以点击“提交”按钮,弹出勾选确认信息对话框如下:

  第三步  

点击“确定”后,有如下提示:

出口转内销抵扣勾选撤销操作步骤

 第一步 

勾选状态选择“已勾选”,点击查询,可查询到已经勾选的出口转内销发票信息,如下显示:

 第二步 

在查询出的已勾选发票中,取消发票信息前面的“√”勾选标志,显示如下:

 第三步 

点击“提交”后,提示如下:

 第四步 

再次点击“确定”按钮,提示如下:

出口转内销不抵扣勾选操作步骤

一步  

勾选状态选择“未勾选”,根据需要输入或选择相关查询条件,然后点击“查询”按钮,则在勾选操作区显示符合查询条件的发票:

第二步  

用户根据查询结果选择发票进行不抵扣勾选操作,确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后,可以点击“提交”按钮,弹出勾选确认信息对话框如下:

第三步  

点击“确定”后,提示如下:

出口转内销不抵扣勾选撤销操作步骤

 第一步 

勾选状态选择“已勾选”,点击查询,可查询到已经勾选的出口转内销发票信息,如下显示:

 第二步 

在查询出的已勾选发票中,取消发票信息前面的“√”勾选标志,显示如下:

 第三步 

点击“提交”后,提示如下:

 第四步 

再次点击“确定”按钮,提示如下:

抵扣勾选统计功能描述

该功能主要向用户提供:
(1)对当前税款所属期所认证数据进行统计申请
(2)当前税款所属期可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表;

(3)历史税款所属期发票统计表及异常发票统计表。

 在抵扣勾选统计页面,默认显示“当前属期数据统计”页面内容,“当前属期数据统计”页面内容和“历史属期数据统计”页面内容可通过点击“当前属期数据统计”按钮和“历史属期数据统计”按钮,切换页面内容。

当前属期数据统计操作步骤

注意

1.本统计表包括当前税款所属期内所有勾选为抵扣和不抵扣的增值税发票; 
2.一个属期内对已勾选的发票支持多次申请统计操作; 
3.申报期内,对已勾选数据进行申请统计后,系统将自动锁定当期抵扣勾选操作;如需继续勾选发票,可在撤销统计成功后继续进行发票勾选或撤勾选操作; 
4.申报期内,申请统计完成后正式进行申报前,需在本平台对抵扣统计表进行签名确认操作; 
5.申报期内,对抵扣统计表签名确认后申报完成前,支持撤销统计。系统将自动撤销抵扣统计表和确认签名。撤销完成后可以继续勾选发票,修正完毕后需再次进行申请统计和确认签名操作。

  第一步  

如果当前税款属期还未生成统计报表,您可点击“申请统计”按钮进行统计。
系统提示,已申请报表统计,请稍后查询统计报表。在申报期内点击“申请统计”后,系统将锁定当期抵扣勾选操作,如需继续勾选,可点击“撤销统计” 按钮,撤销成功后系统将自动解锁当期抵扣勾选操作。

  第二步  

点击“统计查询”按钮,如果统计完成,则会出现如下页面:

  第三步  

当期抵扣勾选操作被锁定后,如需继续勾选,可点击“撤销统计”按钮,撤销成功后系统将自动解锁当期抵扣勾选操作。

  第四步  

撤销统计提交成功,系统如下图所示:
注意事项: 
撤销统计不是必经程序,只在抵扣勾选操作被锁定后,需继续勾选情况下使用。在当前税款属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。

  第五步  

统计完成后,需对统计表进行签名确认,方可进行当期的抵扣申报工作,点击“确认签名”按钮后,系统会弹出提示信息对话框,“是否确认,确认后当前统计报表将作为申报的依据”,点击提示信息对话框中“确定”按钮。

  第六步  

系统会要求用户再次输入证书密码(需要插盘)进行用户身份的再次确认,如下图:

  第七步  

输入正确的证书密码,会弹出“确认成功”提示框,点击“确定”按钮即可。如下图:

  第八步  

用户可以通过点击申报抵扣发票统计表右上方的“打印”按钮,连接本地打印机对统计表进行打印操作。

  第九步  

勾选明细查询及导出:签名确认成功后,可对本期的认证数据进行查询和导出。

异常发票统计表操作步骤:
选择“当前属期数据统计”,报表类型选择“异常发票统计表”,系统返回当前属期的异常发票统计表。页面下方展示的异常发票清单(如图所示)

历史属期数据统计操作步骤

 第一步

点击“历史属期数据统计”按钮。

 第二步

选择某一历史属期,就可显示该期的发票统计表或异常发票统计表,并可进行明细数据查询和下载,如下图所示。

抵扣勾选常见问题

1.  纳税人登录增值税发票综合服务平台(企业版)后没有抵扣勾选功能是什么原因?
答:请确认纳税人是否为小规模纳税人或转登记纳税人,或一般纳税人未到生效日期。
2. 通过大厅扫描认证过的发票是否需要在综合服务平台上勾选确认?
答:需要。在此特别提示:若纳税申报时无法自动获取进项数据,请自行核实综合服务平台是否已经完成抵扣确认流程(勾选、统计、确认签名);此时,请不要通过大厅强制保存进行申报,若强制保存并缴款成功后将无法调整申报的进项数据。
3.  增值税发票综合服务平台(企业版)抵扣勾选模块都有哪些功能?
答: 抵扣勾选模块包含发票抵扣勾选、发票批量抵扣勾选、发票不抵扣勾选、逾期发票抵扣勾选、出口转内销发票勾选以及抵扣统计确认等功能。
4. “ 发票抵扣勾选” 模块可以勾选的发票数据有哪些?
答:可以勾选同时满足以下条件的发票数据:
(1)由增值税发票管理新系统开具且尚未完成认证的增值税专用发票(代办退税专用发票除外)、机动车销售统一发票、增值税电子普通发票(通行费)。
(2)发票状态、管理状态为正常且未超过抵扣时限。
5. “ 发票抵扣勾选” 模块不可勾选的发票数据有哪些?
答 :不可勾选的发票数据有:超过抵扣时限的发票且未经税局审核通过的发票(逾期发票);已作废、已红冲、已失控、管理状态非正常等异常发票。
6.  纳税人取得增值税电子普通发票(通行费)或者机动车销售统一发票,但是抵扣勾选中找不到对应发票信息?
答:(1)抵扣勾选模块发票类型默认为“增值税专用发票”,纳税人可以在发票勾选页面将发票类型选择为“全部”进行查询。
(2)超过抵扣时限的发票且未经税局审核通过的发票(逾期发票);已作废、已红冲、已失控、管理状态非正常等异常发票是不可以勾选的,请核实发票状态。
(3)发票开具时间未在发票统计范围内。
7.  抵扣联发票扫描认证后在综服平台中勾选状态仍为未勾选 ?
答:(1)取得进项发票时,一般会在销方开具发票之后先将存根联信息经过电子底账同步到综服平台当中,如果在这之后进行扫描认证,发票当天状态仍显示为未勾选状态,一般会在第二天变为已勾选状态;
(2)取得进项发票时,如在综服平台接收到存根联信息之前进行扫描认证,综服平台则会先获取该抵扣联信息,发票状态在扫描认证之后就变为已勾选状态。
8.  纳税人是否可以修改有效税额,且将剩余进项税额留到下期抵扣?
答:不可以,有效税额若小于实际税额,差额部分则视为自动放弃抵扣,且以后属期均不可再进行抵扣。
9.  不抵扣勾选模块什么时候用?
答:不抵扣勾选模块只有当纳税人自愿完全放弃该发票对应进项税额抵扣的权益时可进行该操作。
10. 勾选为“ 部分抵扣” 和“ 不抵扣” 的发票,该所属期申报缴税后能否再次选择抵扣?
答:不可以再次选择抵扣。
11.  对于发票抵扣量大的企业可以实现批量勾选发票么?
答:发票抵扣量大的企业,可以使用“发票批量勾选”模块,通过文件导入的形式实现批量勾选,提高发票勾选效率、降低勾选工作量。
12.  可以将同一份发票同时进行“ 抵扣勾选” 和“ 退税勾选” 吗?
答:不可以,一份发票仅可勾选一种用途。
13.  纳税人如何对当期申请抵扣的发票数据进行确认?
答:征期内,纳税人完成当期抵扣勾选后,需在增值税申报抵扣前,到“抵扣勾选统计”模块申请统计,生成本期可用于申报抵扣的发票汇总统计表,并进行“确认签名”。
14.  作废(红冲)等异常发票自动撤销勾选是什么原因?
答:(1)如果在综服平台已经接收到进项发票信息之后(未勾选),操作作废(红冲)或其他异常状态,第二天会接收到发票状态变更信息,已经作废(红冲)或其他异常状态的发票则不可勾选。
(2)如果在综服平台已经接收到进项发票信息之后(已勾选),操作作废(红冲)或其他异常状态,第二天会接收到发票状态变更信息,同时系统自动撤销勾选。
(3)如果在综服平台还未接收到作废(红冲)或其他异常状态信息,操作作废(红冲)或其他异常状态,则接收到的发票状态即为作废(红冲)或其他异常状态,发票将不能进行勾选操作。

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